はじめに
相続トラブルの多くは、財産の把握不足や分配の不透明さから発生しています。そのため
、生前に財産（口座・不動産・株式など）の棚卸しを行い、正確に整理しておくことができ、家族の間のトラブルを防ぐために重要です。
この記事では、財産の棚卸しや整理の手順、エンディングノートの活用法を詳しく解説します。
これを参考に、相続に備えた計画的な財産整理を進めましょう。
財産の棚卸しとは？
財産の棚卸しの意味
財産の棚卸しとは、すべてしているすべての財産をリストアップして整理することを言います。
これにより、相続時にどのように財産を分配するかを明確にし、家族間のトラブルを防ぐことができます。
財産の棚卸しを行うべきタイミング
50代から60代で準備を始めるのが理想です。
特に以下のタイミングで行うと良いでしょう。
- 退職時や年金受給開始時に、金融資産を考える
- 安心の結婚や独立を機に、相続の準備を始める
- 退職後に、本格的な終活の前提として
財産の棚卸しを行うメリット
相続税の計算がスムーズになる
- 相続税の基礎控除額（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）を超える場合、相続税が発生します。
- 事前に財産を整理しておくことで、相続税のシミュレーションが可能となり、生前贈与などの対策を事前に検討できます。
相続トラブルを防ぐ
- 財産の所在が明確であれば、遺産分割の際に相続する人間での闘いを防ぎます。
- 特に、不動産や株式などの分割が難しい財産は、事前に割り切る方法を決めておくことが重要です。
家族の負担を減らす
- 財産の所在が明確であれば、相続手続きがスムーズに進み、家族の負担を軽減できます。
- エンディングノートを活用することで、遺言書と合わせて整理できます。
財産の種類と確認方法
金融資産
✅預貯金・現金
- 銀行・信用金庫の口座（普通口座・定期口座）
- タンス預金（現金の保管場所も明確に保管）
✅株式・投資信託
- パスワード証券（証券会社名、口座番号を記録）
- 株式の銘柄、保有数、評価額を確認
✅生命保険・年金
- 保険証券の保管場所を確認
- 年金の受賞証書、企業年金の確認
不動産
✅土地・住宅・別荘
- 不動産の権利証・登記簿謄本を確認
- 固定資産税の納税通知書で評価額を確認
✅賃貸・不動産
- 賃貸契約書、収入証明（家賃収入）を整理
- ローン残高の確認（相続時の問題として考慮）
その他の財産
✅貴金属・美術品・コレクション
- 骨董品、宝石、趣味のコレクションなどの保管場所と評価額を記録
✅車・船舶
- 自動車の車検証、船舶の登録証を確認
✅負債（ローン・借金）
- 住宅ローン・カードローンなど、権利も正しく把握しておく
- 借金がある場合、相続放棄の可能性も考慮
財産の棚卸しの具体的な手順
財産リストを作成する
- 財産の種類ごとにリストアップし、正確に記録する
- エクセルシートやノートを使って整理する
評価額を確認する
- 不動産は固定資産税評価額、株式は最新の株価を確認
- 貴金属や美術品は、専門家の評価を受けることで正確に評価できます。
定期的に見直しを行う
- 1〜2年に一度のペースで見直し、変動する資産（株式・投資信託など）は特に注意
エンディングノートを活用した財産整理
エンディングノートの活用ポイント
- 財産リストをエンディングノートに記録しておくと、相続人が分かりやすくなります。
- 遺言書と併用することで、法的な効力と情報整理の両立が可能です。
エンディングノートに記録する項目
✅金融資産の口座情報、証券会社、保険証券の場所
✅不動産の権利証の保管場所と固定資産税評価額
✅ローンや借金の明細
財産の棚卸しで失敗しないための注意点
⚠代理名義に注意→ 名義が子どもでも、実質的に親が管理している場合は相続税の対象になる
⚠権利を正確に把握する→ プラスの財産だけでなく、マイナスの財産も記録
⚠家族に内容を共有する→ 相続トラブルを防ぐため、家族に財産リストの存在を知っておく
まとめ
財産の棚卸しは、相続トラブルを防止し、相続税対策にスムーズに進むために重要です。
- 財産の種類ごとにリストアップ、評価額を確認
- エンディングノートを活用して、相続人がわかりやすい形で整理する
- 定期的に見直し、家族と情報を共有することで、遺産的な相続を実現できます。
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